Als zzp’er ben je in veel gevallen zelf verantwoordelijk voor het opbouwen van aanvullend pensioen. Maar waar begin je? Naast de AOW zijn er verschillende manieren om vermogen voor later op te bouwen. Denk aan een lijfrente, sparen, beleggen of het aflossen van je hypotheek. In dit artikel zetten we vijf mogelijkheden op een rij voor je pensioenopbouw als zzp’er.
-
Zie de AOW als basis en kijk wat je aanvullend nodig hebt
Wie in Nederland woont of werkt, bouwt in principe AOW op. Voor elk jaar dat je in de 50 jaar vóór je AOW-leeftijd in Nederland woont of werkt, bouw je 2% AOW op. Heb je een periode in het buitenland gewoond, dan kan je AOW lager uitvallen. De AOW vormt het basispensioen vanuit de overheid. Als zzp’er bouw je daarnaast meestal niet automatisch pensioen op via een werkgever.
Daarom is het verstandig om eerst inzicht te krijgen in wat je al hebt opgebouwd en hoeveel inkomen je later denkt nodig te hebben. Via Mijnpensioenoverzicht.nl kun je bekijken hoeveel AOW en werkgeverspensioen je tot nu toe hebt opgebouwd. Eigen lijfrenteproducten en spaargeld staan hier niet in.
-
Maak gebruik van fiscaal voordelige pensioenopbouw
Een veelgebruikte manier om als zzp’er aanvullend pensioen op te bouwen is via een lijfrente. Dat kan bijvoorbeeld via een lijfrenteverzekering, lijfrenterekening of lijfrentebeleggingsrecht.
Heb je een pensioentekort? Dan kun je onder voorwaarden gebruikmaken van je jaarruimte. De bedragen die je binnen deze ruimte inlegt, zijn aftrekbaar van je inkomen in box 1. Je betaalt pas inkomstenbelasting op het moment dat de lijfrente wordt uitgekeerd. Tijdens de opbouw valt het tegoed niet in box 3.
Sinds 2023 zijn deze mogelijkheden verruimd. De jaarruimte is verhoogd van 13,3% naar 30% van je premiegrondslag. Niet-benutte jaarruimte uit de afgelopen 10 jaar (voorheen 7 jaar) kun je inhalen via de reserveringsruimte.
In 2026 bedraagt de jaarruimte maximaal € 35.589 en de reserveringsruimte maximaal € 42.753. Hoeveel je precies fiscaal voordelig kunt inleggen, verschilt per persoon. De Belastingdienst heeft hiervoor rekenhulp lijfrentepremie waarmee je je jaarruimte en reserveringsruimte kunt berekenen.
-
Zelf sparen of beleggen voor later
Je kunt er ook voor kiezen om buiten een pensioenproduct zelf vermogen op te bouwen te sparen of te beleggen. Een voordeel hiervan is flexibiliteit: je geld zit niet vast binnen de voorwaarden van een pensioenproduct.
Daar staat tegenover dat je bij gewoon sparen of beleggen niet dezelfde fiscale voordelen hebt als bij een lijfrente. Spaargeld en beleggingen vallen in box 3. Boven het heffingsvrije vermogen betaal je daarover jaarlijks belasting. Bovendien brengt beleggen risico’s met zich mee en kan de waarde van je beleggingen zowel stijgen als dalen.
Welke keuze passend is, hangt onder andere af van je financiële situatie, beleggingshorizon en hoeveel risico je bereid bent te nemen.
-
Controleer of een pensioenregeling voor jou mogelijk of verplicht is
Als zelfstandige bepaal je meestal zelf hoe je aanvullend pensioen opbouwt. Er zijn daarnaast collectieve pensioenregelingen waarbij zelfstandigen zich vrijwillig kunnen aansluiten.
Voor bepaalde beroepen en bedrijfstakken kan deelname aan een pensioenregeling juist verplicht zijn, bijvoorbeeld voor medisch specialisten, huisartsen en zelfstandigen in het schildersbedrijf. Het is daarom verstandig om te controleren welke regels voor jouw beroep of branche gelden.
Heb je eerder in loondienst gewerkt? Kijk dan ook naar het pensioen dat je daar al hebt opgebouwd en welke mogelijkheden je voormalige pensioenuitvoerder eventueel biedt. Een aantal pensioenfondsen biedt vrijwillige voortzetting aan. De premie is dan tot maximaal 10 jaar na uitdiensttreding fiscaal aftrekbaar.
-
Kijk ook naar andere vormen van vermogensopbouw
Pensioenopbouw hoeft niet uitsluitend via een pensioenproduct te verlopen. Ook ander vermogen kan later bijdragen aan je financiële ruimte.
Heb je bijvoorbeeld een koopwoning? Dan kan het aflossen van je hypotheek ervoor zorgen dat je woonlasten later lager zijn. Een woning kan daarnaast vermogen vertegenwoordigen. Houd er wel rekening mee dat vermogen in een woning minder vrij beschikbaar is dan geld op een spaarrekening. Extra aflossen verlaagt daarnaast je hypotheekrenteaftrek.
Begin op tijd met pensioenopbouw
Als zzp’er regel je je pensioen zelf. Hoe eerder je begint, hoe langer je inleg kan renderen. Begin met inzicht: wat heb je al opgebouwd, hoeveel verwacht je later nodig te hebben en hoeveel kun je nu missen? Vervolgens kun je bepalen welke combinatie van pensioenopbouw, sparen, beleggen en andere vormen van vermogensopbouw bij jouw situatie past.
Wil je weten welke mogelijkheden het beste aansluiten bij jouw persoonlijke situatie? Win dan advies in bij een onafhankelijk financieel adviseur of pensioenadviseur.
Bronnen: Rijksoverheid, Belastingdienst, Kamer van Koophandel (KVK) en Mijnpensioenoverzicht.nl. Geraadpleegd september 2026.
Disclaimer: De informatie in dit artikel is uitsluitend bedoeld ter algemene informatie en vormt geen persoonlijk financieel, fiscaal of pensioenadvies. Regels en voorwaarden kunnen wijzigen en de beste keuze is afhankelijk van je persoonlijke situatie. Raadpleeg bij twijfel een financieel, fiscaal of pensioenadviseur.